La campaña de la Renta 2025 arranca el próximo 8 de abril y, como cada año, muchos contribuyentes dejan pasar deducciones que pueden suponer un ahorro importante. Revisar bien la declaración es clave para evitar pagar de más y aprovechar todos los beneficios fiscales disponibles tal y como cuentan los técnicos de Álvarez Real.
De hecho, incorporar correctamente todas las deducciones puede suponer un ahorro que oscila entre los 1.300 y los 3.000 euros, dependiendo de cada caso.
Estas son algunas de las deducciones más relevantes que conviene revisar antes de presentar tu declaración.
Desde Álvarez Real te explicamos qué implica y cómo prepararte.
1. Deducción por inversión en vivienda habitual (si compraste antes de 2013)
Si adquiriste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, puedes seguir aplicando la deducción por inversión en vivienda habitual.
En concreto, podrás deducir el 15% de las cantidades pagadas durante el año, con un límite máximo de 9.040 euros.
Esta deducción también puede aplicarse si la vivienda fue habitual antes de 2013, se alquiló posteriormente y ha vuelto a constituir tu residencia habitual.
Además, algunas Comunidades Autónomas establecen deducciones adicionales para:
- Jóvenes
- Familias numerosas
- Viviendas ubicadas en zonas rurales
2. Deducciones relacionadas con el alquiler
El tratamiento fiscal del alquiler también permite aplicar importantes reducciones.
En los contratos firmados a partir del 26 de mayo de 2023, la reducción general pasa del 60% al 50%, pero puede incrementarse en determinadas situaciones:
- Hasta el 70% si la vivienda está en zona tensionada o el inquilino tiene menos de 35 años
- Hasta el 90% si además se reduce la renta al menos un 5%
También pueden deducirse gastos relacionados con el alquiler, como:
- Servicios de administración o portería
- Seguros
- Tributos como el IBI
- Gastos de asesoría
- Rentas impagadas
- Amortización del inmueble
3. Aportaciones a planes de pensiones
Las aportaciones a planes de pensiones permiten reducir la base imponible del IRPF, lo que implica pagar menos impuestos.
En 2025, el límite se establece en:
- El 30% de los rendimientos del trabajo y actividades económicas
- O 1.500 euros anuales
Se aplicará siempre la menor de estas dos cantidades.
En el caso de planes de pensiones de empleo, el límite puede alcanzar los 8.500 euros adicionales, lo que permite beneficiarse de reducciones de hasta 10.000 euros en total.
4. Pensiones compensatorias y alimenticias
En situaciones de divorcio, las pensiones compensatorias y alimenticias también tienen implicaciones fiscales relevantes.
- Las pensiones alimenticias fijadas judicialmente permiten aplicar la tarifa del impuesto de forma separada, reduciendo el coste fiscal.
- En el caso de las pensiones compensatorias, tributan como rendimientos del trabajo para quien las recibe.
5. Donativos a entidades sin ánimo de lucro
Las donaciones a ONG, fundaciones o entidades religiosas permiten deducir:
- El 80% sobre los primeros 250 euros
- El 40% sobre el resto
- Hasta el 45% si se mantiene o incrementa la donación durante varios años a la misma entidad
También existe una deducción del 10% para donaciones a asociaciones no acogidas a la ley de entidades sin fines lucrativos.
6. Aportaciones a partidos políticos
Las aportaciones y cuotas de afiliación a partidos políticos permiten aplicar una deducción del 20%, con un límite máximo de 600 euros.
Otras deducciones que conviene revisar
Además de las anteriores, existen otras deducciones que a menudo se pasan por alto:
- Obras de mejora de eficiencia energética
- Compra de vehículos eléctricos
- Inversión en empresas de nueva creación
- Rentas obtenidas en Ceuta o Melilla
- Protección del Patrimonio Histórico
- Deducciones autonómicas específicas
También pueden aplicarse deducciones de hasta 1.200 euros anuales en casos como:
- Maternidad
- Familia numerosa
- Personas con discapacidad a cargo
No dejes pasar deducciones importantes
Cada contribuyente tiene una situación diferente y no revisar correctamente la declaración puede implicar perder beneficios fiscales relevantes. Por eso, es recomendable analizar cada caso de forma personalizada antes de presentar la renta.
En Álvarez Real te ayudamos a revisar tu declaración y aplicar todas las deducciones posibles para optimizar tu resultado.
La campaña comienza el 8 de abril.
Solicita tu cita con antelación y evita imprevistos de última hora.
